Det viktigaste med Spirecta Àr att ju att verkligheten speglas i verktyget. SÄ hÀr beskrev anvÀndaren @jpjp det i en annan trÄd pÄ forumet.
Det som Ă€r lite klurigt innan man har gjort det de första gĂ„ngerna Ă€r att bokföring eller Spirecta egentligen inte har sĂ„ mycket med âbankkontonâ att göra. Rent teoretiskt skulle man kunna lĂ€gga in alla pengarna pĂ„ ett bankkonto och sedan bara hĂ„lla koll pĂ„ papper pĂ„ pengarna, eller hur? Som tur Ă€r, sĂ„ behöver man inte det. SjĂ€lva kollen gör Spirecta.
För att vi ska kunna svara pĂ„ frĂ„gan hur man gör rent praktiskt, behöver vi först âdesignaâ hur ekonomin ska se ut. Jag strukturerat det i Spirecta sĂ„ hĂ€r givet tvĂ„ pĂ„hittade personer âAnnaâ och âMartinâ.
Förslag pÄ INKOMST-kategorier och grupper
Jag hade förmodligen designat en inkomstsida sÄ hÀr:
- Bidrag
- Barnbidrag
- FörÀldrapenning och VAB
- A-kassa och övriga bidrag
- Löneinkomster
- Lön Anna
- Lön Martin
- Bonuslön Anna
- Kapitalinkomster
- Utdelningar Martin
- Ăvriga inkomster
- FörsÀljning pÄ Blocket
- ErhÄllna presenter och gÄvor
Det Àr egentligen inga konstigheter. Jag separerar de olika personernas löne- och kapitalinkomster. Om man vill sÄ skulle man Àven kunna separera bidragen, men det tror jag Àr overkill.
Förslag pÄ UTGIFTS-kategorier och grupper
Jag hade för det första behÄllt standarduppsÀttningen med kategorier enligt följande:
- Barn
- BarnklÀder, prylar och annat
- Barnomsorg och underhÄllsbidrag
- Förenings- och medlemsavgifter
- Ăvrigt barn
- Boende och bostad
- El, vÀrme, vatten och avlopp
- HemförsÀkring
- RĂ€nta, hyra eller BRF-avgift
- StÀdning, hemhjÀlp och skötsel
- UnderhÄll, hantverkare och reparationer
- Fordon
- BrÀnsle, bensin och diesel
- FörsÀkring, besiktning och skatter
- Parkering, trÀngsel-, bro- och övriga avgifter
- Reparationer och service
- Ăvriga fordonsrelaterade kostnader
- Gemensamt i hushÄllet
- Abonnemang (mobil, internet, musik, tv, streaming etc.)
- CSN StudielÄn (rÀnta)
- FörsÀkrings- och fackföreningsavgifter
- HÀlsa, friskvÄrd och tandvÄrd
- KlÀder och skor
- Kollektivtrafik och annan transport
- Mat, livsmedel och förbrukningsvaror
- Prylar, heminredning och elektronik
- Utbildning, litteratur och personlig utveckling
- Ăvriga levnadsomkostnader
- GemensaVardag med guldkant
- Fika, kultur, nöje och underhÄllning
- Fritid, hobby och lek
- Husdjur
- Presenter, gÄvor och vÀlgörenhet
- Resor, semester och reskassa
- Restaurangbesök och luncher ute
- Skönhet, frisör, personlig vÄrd
- Ăvrigt
- Skatter och dylikt
- Ăvriga avgifter och rĂ€ntekostnader
- Ăvrigt och oidentifierade utgifter
Eventuellt hade jag strukit vissa kostnader ovan som hamnar i nedanstÄende mer privata kategorier:
- Privata utgifter Martin
- Fotboll och resor
- Fika med grabbarna
- Eget intresse #3
- Privata utgifter Anna
- Golf med tjejerna
- Pilates
- Eget intresse #2
PÄ det hÀr sÀttet kan man designa det utifrÄn hur det ser ut i verkligheten och/eller det som man vill mÀta och ha koll pÄ. Tricket nu med ovan Àr att:
- Saker man gör tillsammans eller som har med hushĂ„llet bokför man pĂ„ de âgemensammaâ utgiftskategorierna. Det Ă€r t.ex. mathandling pĂ„ ICA, saker till barnen eller motsvarande.
- Saker som bara har med en sjÀlv att göra som den andre inte Àr inblandad i tar man pÄ de privata utgiftskategorierna. T.ex. greenfee-avgifter i Annas fall eller fotbollsbiljetter i Martins fall.
Förslag pÄ TILLGà NGS-kategorier och grupper
HÀr blir det lite mer anpassning, men jag hade utgÄtt frÄn de förinstÀllda tillgÄngarna men bara delat upp dem per person.
- Anna - Bankkonton
- SEB Bankkonto #1
- SEB Bankkonto #2
- Revolut
- Anna - Investeringar
- Anna - Nordnet ISK
- Anna - Nordnet KF
- Anna - Pension
- Anna - Individuellt pensionssparande (IPS)
- Anna - Inkomstpension
- Anna- Premiepension (PPM)
- Anna - TjÀnstepension (TJP)
- Finansiella tillgÄngar
- Investeringssparkonto #1
- Investeringssparkonto #2
- Gemensamma bankkonto
- Gemensamt bankkonto
- Gemensamma investeringar
- Barnens sparande pÄ Avanza
- Gemensamma materiella tillgÄngar
- Motorcykeln, bÄten eller liknande
- Villan pÄ HusvÀgen 1
- Martin - Bankkonton
- Martin - Swedbank-konto
- Martin - Handelsbanken-konto
- Martin - Investeringar
- Martin - Lysa ISK - 60/40
- Martin - Lysa ISK - 90/10
- Martin - Pension
- Martin - Individuellt pensionssparande (IPS)
- Martin - Inkomstpension
- Martin - Premiepension (PPM)
- Martin - TjÀnstepension (TJP)
- UtlÄning till varandra (*)
- Martins utlÄning till Anna (*)
- Annas utlÄning till Martin (*)
- Ăvriga gemensamma tillgĂ„ngar
- KonsttillgÄng #1
Det vill sÀga att jag har delat upp dem i tillgÄngar per person för det som Àr privat och sedan gjort gemensamma kategorier för det som Àr gemensamt.
(*) Ăverkurs: Om man ska vara helt bokföringstekniskt korrekt sĂ„ Ă€r varje betalning som Martin gör egentligen skulle gjorts av Anna en utlĂ„ning till henne (=tillgĂ„ng) och Anna fĂ„r en skuld till Martin. Man behöver inte köra med det hĂ€r utan man kan alltid reglera skulden i slutet av mĂ„naden med t.ex. en överföring mellan t.ex. Anna SEB Bankkonto och Martin Swedbank
Förslag pÄ SKULD-kategorier och grupper
PÄ skuldsidan gör man ungefÀr pÄ samma sÀtt som med tillgÄngarna:
- Anna - Kreditkort
- Bauhaus kreditkort
- Komplett-kortet Anna
- Gemensamma BanklÄn
- BolÄn #1 (rörlig rÀnta)
- BolÄn #2 (fast rÀnta)
- Martin - Kreditkort
- Komplett-kortet Martin
- Interna skulder (*)
- Anna skuld till Martin (*)
- Martin skuld till Anna (*)
- StudielÄn
- Anna - StudielÄn CSN
- Martin - StudielÄn CSN
Egentligen inga större konstigheter.
(*) Ăverkurs: HĂ€r fĂ„r vi den motsatta sidan till tillgĂ„ngarna. Om Martin Ă€r skyldig Anna pengar sĂ„ mĂ„ste det föras upp som en skuld till Anna.
Ăverenskommelsen Martin och Anna mellan
Ofta bygger ju det gemensamma hushÄllet pÄ nÄgon slags överenskommelse som kan vara tydlig eller otydligt definierat. Mitt förslag Àr alltid att göra den tydlig, sÀrskilt sÄ att man t.ex. inte hamnar i fÀllan att nÄgon betalar för barnen och hushÄllet medan den andre sparar eller lÀgger pengar pÄ egna intressen (den s.k. kvinnofÀllan).
I det hÀr fallet verkar @jpjp ha gjort en överenskommelse med sin partner om att:
- BĂ„da tvĂ„ har en âbudgetâ till privata utgifter pĂ„ 5 000 kr
- Resterande löneinkomstpengar ska gÄ till det gemensamma hushÄllet
Det Àr tydligt bra. Det som man eventuellt Àven skulle kunna lÀgga till Àr ju t.ex. avsÀttningen till det privata sparandet för att ocksÄ kompensera för olika inkomst. Det vill sÀga att man lÀgger till en punkt:
- Sparande till vÄrt gemensamma mÄl Àr 2 000 kr per mÄnad
- Individuellt sparande Àr 2 000 kr per mÄnad per person (ej inrÀknat i den privata budgeten)
Det spelar egentligen ingen större roll vad den gemensamma överenskommelsen Àr, bara den Àr tydlig och kommunicerad. Ett tips i sammanhanget Àr Àven att se över testamente, samboavtal och det civilrÀttsliga i vad som hÀnder om en av parterna skulle gÄ bort.
Hur gör man rent praktiskt i Spirecta beror pÄ hur man gör rent praktiskt i verkligheten
Liter beroende pÄ hur Martin och Anna vÀljer att göra i verkligheten sÄ fÄr man anpassa sig
Tydlig anvÀndning av det gemensamma bankkontot och privata bankkontona (ofta enkelt i teorin och svÄrt i praktiken)
SÄ som @jpjp beskriver det sÄ har de löst det genom att ha minst tre bankkonton:
- Ett privat för Anna
- Ett privat för Martin
- Ett gemensamt
Om det nu Àr sÄ i verkligheten att man:
- För över allt utom 5 000 kr frÄn sitt privata konto till det gemensamma
- Bara tar gemensamma utgifter frÄn det gemensamma kontot
- Tar ALLA gemensamma utgifter frÄn det gemensamma kontot
- Tar ALLA privata utgifter frÄn sitt privata konto
DÄ Àr det ju teoretiskt inga problem och man behöver inte göra nÄgra anpassning i Spirecta. Allt kommer ju skötas beroende pÄ vilket konto man har anvÀnt.
Problemet som jag dock upplever Àr att det hÀr fungerar bra i teorin men för mig och Caroline fungerade det dÄlig i praktiken. Det blev stökigt dÄ vissa saker tog hon pÄ sitt kort som var gemensamt, vissa saker som var privata togs pÄ det gemensamma kortet.
LÄt Spirecta hÄlla koll pÄ pengarna och ignorera bankkontona (klurigare att förstÄ teorin men enklare i praktiken)
Det som jag upplever Àr vÀldigt coolt med bokföring generellt Àr att man bortser frÄn vilka fysiska bankkonton som pengarna finns pÄ eller hur tillgÄngarna och skulderna ser ut. Man ser hela ekonomin som en enda helhet.
Ett fysiskt konto eller kort för transaktionerna och bokföringen för att hÄlla koll pÄ typen
IstÀllet för att ha tre olika bankkonton för olika typer av inkomster:
- Bankonto: Lön Martin
- Bankkonto: Martins utdelningar
- Bankkonto: Martins erhÄlla pengagÄvor
- Bankkonto: Martins arv
SÄ kan ju bÄde lönen, utdelningarna, erhÄlla pengagÄvorna och arvet komma in pÄ samma fysiska bankkonto. Sedan lÄter vi bokföringen hÄlla koll pÄ hur mycket av respektive typ det var. Vi gör ju faktiskt redan sÄ nÀr det gÀller utgifterna och dÀr kÀnns det ofta mer naturligt. Vi har ett kreditkort för att betala bÄde matkostnader, brÀnsle till bilen och restaurangbesöket. TÀnk vad struligt det skulle vara med ett kreditkort per utgiftstyp för att hÄlla reda pÄ det.
Konkret exempel med kontoutdrag som visar pÄ problematiken
SÄ som jag skulle göra rent konkret Àr att jag hade nog gjort en kombination av bÄda ovan:
- Jag skulle fortfarande haft ambitionen att anvÀnda privata och gemensamma konton
- Jag hade hanterat avvikelserna med hjÀlp av Spirecta
Det vill sÀga, lÄt oss lÄtsas att vi i slutet av mÄnaden importerar ett antal transaktioner. Om vi börjar med det gemensamma kontot:
2020-10-10 ICA -250.00 kr
2020-10-11 Willys -570.00 kr
2020-10-15 Bauhaus -950.00 kr
2020-10-25 Espresso House -210.00 kr
Det Àr ju inga konstigheter Ànda tills vi kommer till Espresso House som Martin har tagit pÄ det gemensamma konton. Tar vi vidare Martins privata konto:
2020-10-17 Espresso House -210.00 kr
2020-10-22 MFF Biljetter -900.00 kr
2020-10-26 Shell -750.00 kr
Det Àr inte heller nÄgra konstigheter pÄ de första tvÄ Ànda tills vi kommer till tankningen den 26 dÀr det inte fanns pengar pÄ det gemensamma kortet och dÀrför behövde han ta det privat. Tar vi Annas kontoutdrag:
2020-10-02 Bokskogen GK -1 200.00 kr
2020-10-13 Polarn & Pyret -750.00 kr
SÄ har hon ocksÄ tagit golfklubben privat vilket Àr rÀtt, men sedan köpte hon overall till dottern pÄ det privata kortet. Jag tror att du kan se problematiken.
Hur gör man rent konkret i Spirecta - steg 1. importera som vanligt
Jag hade i Spirecta importerat och bokfört utgifterna precis som vanligt (enligt steg 5 i kom-igÄng-guiden). Det vill sÀga att jag hade importerat och bokfört det sÄ hÀr:
FrÄn gemensamma kortet
2020-10-10 ICA -250.00 kr Mat, livsmedel och förbrukningsvaror
2020-10-11 Willys -570.00 kr Mat, livsmedel och förbrukningsvaror
2020-10-15 Bauhaus -950.00 kr UnderhÄll, hantverkare och reparationer
2020-10-25 Espresso House -210.00 kr Fika med grabbarna (Martin)
FrÄn Martins kort
2020-10-17 Espresso House -210.00 kr Fika med grabbarna (Martin)
2020-10-22 MFF Biljetter -900.00 kr Fotboll och resor (Martin)
2020-10-26 Shell -750.00 kr BrÀnsle, bensin och diesel
FrÄn Annas kort
2020-10-02 Bokskogen GK -1 200.00 kr Golf med tjejerna (Anna)
2020-10-13 Polarn & Pyret -750.00 kr BarnklÀder, prylar och annat
Inga konstigheter sÄ lÄngt. SÄ hÀr ser det rent konkret ut i Spirecta efter import:
Hur gör man rent konkret i Spirecta - steg 2. fördela utgifterna
I nĂ€sta steg hade jag fördelat desas utgifter mellan Martin och Anna via âFördela utgifter rapportenâ. Syftet med den hĂ€r rapporten Ă€r att hjĂ€lpa Anna och Martin att hantera just sĂ„dana hĂ€r situationer dĂ€r pengarna ska fördelas. NĂ€r man öppnar den sĂ„ ser den ut som följer.
Först lite förklaring till hur den hÀnger ihop:
SÄ lÄt oss nu fylla i kolumnerna korrekt i enlighet med överenskommelse och hur det faktiskt blev i verkligheten.
Sedan sparar jag.
Hur gör man rent konkret i Spirecta - steg 3. Balansera utgifterna
Nu nÀr vi har fördelat utgifterna dÄ Àr det dags att balansera dem. Det vill sÀga att rÀkna ut vem som ska fÄ vad (eller vem som borde föra över pengar till vem). Det hÀr gör Spirecta helt automatiskt.
Det vill sÀga att hÀr kan vi se att Anna har betalt 105 kr mer Àn vad Martin har gjort. Det vill sÀga för att balansera ut dessa transaktioner sÄ ska Anna antingen:
- Göra en överföring till Martin pÄ 105 kr, eller
- bokföra upp 105 kr som en skuld till Martin.
Ăverföringen hanteras precis som vanligt via en bankimport. Om man inte vill göra en fysisk överföring utan ha koll pĂ„ det rent bokföringstekniskt gör som man följer:
Det gör att man över tid kan följa utvecklingen pÄ skulderna mellan varandra utan att nödvÀndigtvis pengarna behöver fysiskt flyttas pÄ bankkontona:
NÀr vi kÀnner oss nöjda med balanseringen, sÄ markerar jag transaktionerna som balanserade i Spirecta.
Nu arkiveras transaktionerna. Men jag kan alltid gÄ och titta pÄ en sammanstÀllning:
Slutord
Jag hoppas att ovanstÄende Àr bÄde en inspiration och en förklaring till hur man kan tÀnka och göra kring en uppdelad ekonomi. Om du har frÄgor, tankar eller kommentarer, skriv gÀrna nedan.