Låt oss säga att jag har en lön på 30 000 SEK per månad efter skatt, till det sparar jag även 3 000 kr i månaden i ett aktiesparprogram som jag får säg, 10 aktier för. Tre år senare får jag även 1 aktie för vart 10 aktie, eventuellt får jag även 1 extra aktie för vart 10 aktie beroende på ett par andra villkor. Hur bokför jag det i Spirecta?
Jag skulle säga så här.
-
Lönen bokför man precis som vanligt. Dvs. när man importerar kontoutdraget för bankkontot som lönen kommer in på.
-
Sedan skapar man en tillgång som heter t.ex. “Aktiesparprogram på Företaget AB”.
-
Sedan lägger du manuellt till en transaktion (då denna transaktion inte finns på något bankkontoutdrag.) via “Transaktioner => Lägg till transaktion” som är en inkomst.
- Du kategoriserar den som lön
- På frågan “vilket konto sattes inkomsten in på?” Väljer du “Aktiesparprogrammet”. Se bild 1.
Då kommer det nämligen bli rätt. Det kommer att synas som en lön i resultaträkningen och det kommer bli rätt i balansen också.
Bild 1. Skapa manuell transaktion i steg 2
För då får du fördelen att du också i balansräkningen kommer att ha koll på hur stort värdet är på aktiesparprogrammet.
1 gillning
Kan tillägga att matchningen bokförs på samma sätt som de andra insättningarna.
Vid matchning blir du även förmånsbeskattad, det kan ofta dras mot din vanliga lön. Den väljer du om du vill lägga in som en övrig utgift-“skatt” eller bara kvitta mot lönen.
2 gillningar
Hej,
En följdfråga på ovan.
Om jag har månatliga avsättningar till aktiesparprogrammet så ökar ju värdet på detta inte bara med det jag sätter in, utan även hur själva aktien utvecklas över tid.
Det blir ju samma sak som t.ex. ett ISK med månatlig insättning när jag tänker efter…
Med resonemanget ovan, ska jag då i slutet av varje månad gå in och uppdatera värdet på själva tillgången - vilket då kommer att fånga både värdet på aktien och de eventuella medel som ligger där i väntan på nästa aktieinköp? Då syns ju både mina avsättningar (mitt sparande) och det faktiska värdet på aktiesparprogrammet (fondkontot).
Hälsningar
Jonathan
Hej Jonathan,
Steg 1 är att transaktionen för avsättningen får du med vid import av transaktioner då jag antar att ditt transaktionskonto får med överföringen till aktiespararprogrammet.
Steg 2 är att uppdatera värdet med önskat mellanrum för att få med värdeförändringen. Själv gör jag det ungefär en gång i kvartalet via administrera i toppen av menyn → tillgångar → uppdatera.
Det viktiga är att värdeuppdateringen sker efter att du fått in månadens insättningar så att värdeökningen inte blir fel.
Känns det förståeligt?
Hälsningar,
Oliver
Tack Oliver, fullt förståeligt! 
1 gillning